咨監(jiān)審〔2010〕991號(hào)

公司各部門(mén)及所屬企業(yè)：

　　8月5日，公司召開(kāi)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作動(dòng)員大會(huì)，會(huì)上總經(jīng)理肖鳳桐同志就公司深入開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了動(dòng)員和部署。現(xiàn)將肖鳳桐同志的動(dòng)員講話印發(fā)你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真學(xué)習(xí)，全面貫徹落實(shí)。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一○年八月九日

肖鳳桐同志在公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作動(dòng)員大會(huì)上的講話

2010年8月5日

同志們：

　　2009年4月，黨中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》，決定在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作。根據(jù)中央治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，2010年將重點(diǎn)開(kāi)展國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作。今年6月，中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財(cái)政部、審計(jì)署、國(guó)資委（以下簡(jiǎn)稱五部委）聯(lián)合印發(fā)了《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》，7月19日，國(guó)資委組織召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議，李榮融主任作了動(dòng)員部署講話，這標(biāo)志著中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作進(jìn)入了實(shí)際操作階段。公司黨組、領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)這次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作高度重視，會(huì)前有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)做了專門(mén)研究。今天上午，公司辦公會(huì)議討論通過(guò)了《公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，并對(duì)公司開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作提出了明確要求，作出了全面部署。今天下午會(huì)議的主要任務(wù)是，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院精神和國(guó)資委有關(guān)要求，對(duì)做好公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作進(jìn)行動(dòng)員和部署。下面我講幾點(diǎn)意見(jiàn)。

　　一、充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要意義

　　深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作，是黨中央著眼于科學(xué)發(fā)展、完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、保持經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展做出的一項(xiàng)重大決策。此次開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，不僅對(duì)于推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作、加強(qiáng)新時(shí)期黨的作風(fēng)建設(shè)和執(zhí)政能力建設(shè)具有重大而深遠(yuǎn)的意義，更是公司深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理上水平、提高公司發(fā)展質(zhì)量的必然要求。

　　（一）做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要舉措。2009年，公司根據(jù)中央統(tǒng)一部署和國(guó)資委的具體要求,以“牢記使命、履行職責(zé)、做強(qiáng)做大、科學(xué)發(fā)展”為主題，深入開(kāi)展了學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)。公司上下緊密?chē)@黨員干部受教育、科學(xué)發(fā)展上水平、人民群眾得實(shí)惠，進(jìn)一步解放思想、實(shí)事求是、改革創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變不適應(yīng)科學(xué)發(fā)展要求的思想觀念，解決影響和制約公司科學(xué)發(fā)展和群眾反應(yīng)強(qiáng)烈的突出問(wèn)題，在提高思想認(rèn)識(shí)、創(chuàng)新體制機(jī)制、促進(jìn)科學(xué)發(fā)展等方面取得了扎實(shí)的成效。中央這次在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作，是進(jìn)一步貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要舉措。當(dāng)前，“小金庫(kù)”現(xiàn)象在一些機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位仍時(shí)有發(fā)生，有的還相當(dāng)嚴(yán)重。自2009年4月黨中央、國(guó)務(wù)院決定在全國(guó)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理以來(lái)，截至今年5月底，全國(guó)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位共發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”24537個(gè)，涉及金額111.27億元；全國(guó)因設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)受到行政處罰556人，組織處理285人，黨紀(jì)政紀(jì)處分648人，移交司法機(jī)關(guān)處理248人。

“小金庫(kù)”的存在，明顯違背科學(xué)發(fā)展的要求和企業(yè)發(fā)展的規(guī)律，扭曲市場(chǎng)配置資源的合理機(jī)制，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真，影響了收入分配的公平，擾亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)重影響企業(yè)聲譽(yù)和形象。公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和全體職工要站在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)“小金庫(kù)”的危害性和治理“小金庫(kù)”工作的重要性，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，深入推進(jìn)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作。

　　（二）做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作是提升公司經(jīng)營(yíng)管理水平和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的客觀要求。近年來(lái)，公司圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，不斷深化改革，改進(jìn)和完善內(nèi)部管理，今年重點(diǎn)推進(jìn)適應(yīng)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展方向的全員績(jī)效考核體系、收入分配體系和成本費(fèi)用管理體系，目的是為了進(jìn)一步調(diào)動(dòng)職工積極性，改進(jìn)激勵(lì)與約束，嚴(yán)格成本費(fèi)用控制，規(guī)范財(cái)務(wù)收支。從幾個(gè)月的實(shí)際運(yùn)行情況看，取得了初步成效。但是，我們也應(yīng)當(dāng)清醒地看到，公司經(jīng)營(yíng)管理中還存在一些不容忽視的問(wèn)題。如，個(gè)別部門(mén)或所屬企業(yè)的內(nèi)部管控機(jī)制不健全、不完善，財(cái)務(wù)收支和資金管理不規(guī)范，執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度不嚴(yán)格，這些問(wèn)題都可能導(dǎo)致公司資金、資產(chǎn)脫離財(cái)務(wù)管控，甚至形成“小金庫(kù)”。因此，我們要以開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，全面排查在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理等方面存在的各種隱患，推動(dòng)公司優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，完善基礎(chǔ)管理，健全體制機(jī)制，強(qiáng)化集團(tuán)控制力，促進(jìn)提升公司整體管理水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

　　（三）做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作是深入開(kāi)展反腐倡廉建設(shè)的重要抓手。黨的十七屆四中全會(huì)指出，堅(jiān)決反對(duì)腐敗，是黨必須始終抓好的重大政治任務(wù)，要加大查辦違紀(jì)違法案件工作力度，不斷取得反腐敗斗爭(zhēng)新成效。“小金庫(kù)”是滋生腐敗的溫床，往往伴隨著鋪張浪費(fèi)和國(guó)有資產(chǎn)的流失，嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣，是危害黨和國(guó)家各項(xiàng)事業(yè)以及企業(yè)健康和諧發(fā)展的毒瘤，必須堅(jiān)決清除。公司將把此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作作為推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的一個(gè)重要抓手，在認(rèn)真開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的同時(shí)，根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委的政策規(guī)定，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，促進(jìn)完善懲治和預(yù)防腐敗體系，不斷取得反腐敗斗爭(zhēng)的新成效。

　　二、關(guān)于公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作安排

　　公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作從今天動(dòng)員大會(huì)開(kāi)始正式啟動(dòng)，到今年底全面完成。按照五部委聯(lián)合印發(fā)的《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》和國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》要求，主要采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分四個(gè)階段進(jìn)行：

　　（一）廣泛動(dòng)員，周密部署。從現(xiàn)在開(kāi)始到8月10日，是公司“小金庫(kù)”治理工作的動(dòng)員部署階段。各部門(mén)、各所屬企業(yè)務(wù)必高度重視此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，做好動(dòng)員部署工作。要組織本單位干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)五部委《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》、國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》、中紀(jì)委《對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)違紀(jì)行為適用〈中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問(wèn)題的解釋》等有關(guān)文件精神，結(jié)合本單位實(shí)際情況，通過(guò)思想發(fā)動(dòng)、政策宣傳、輿論引導(dǎo)，讓每一個(gè)干部職工都了解中央治理“小金庫(kù)”的政策和決心以及公司此次專項(xiàng)治理的工作部署，積極主動(dòng)參與“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作。要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，周密安排。各單位的一把手要親自負(fù)責(zé)專項(xiàng)治理工作，根據(jù)公司統(tǒng)一制定的《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，明確工作分工，分解落實(shí)各項(xiàng)具體措施，一級(jí)抓一級(jí)，層層落實(shí)責(zé)任，確保“小金庫(kù)”治理工作深入有效開(kāi)展。

（二）全面自查，認(rèn)真自糾。從8月10日到8月底，是“小金庫(kù)”治理工作的自查自糾階段。在本階段，各單位要按照公司《實(shí)施方案》要求，全面組織自查，認(rèn)真進(jìn)行自糾。

一是自查工作面要確保達(dá)到100%。公司各部門(mén)、分公司、辦事處，各級(jí)所屬企業(yè)及其下設(shè)分支機(jī)構(gòu)，都要把本單位的全部資金、資產(chǎn)納入到此次自查范圍。對(duì)于重點(diǎn)部位和重要環(huán)節(jié)，要組織內(nèi)部力量進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或檢查，確保治理工作全面覆蓋、不走過(guò)場(chǎng)。

二是準(zhǔn)確理解和把握政策。凡違反國(guó)家法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于“小金庫(kù)”，都應(yīng)納入專項(xiàng)治理的范圍。要按五部委《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》列舉的四大類(lèi)、12種形式的“小金庫(kù)”表現(xiàn)形式，逐項(xiàng)對(duì)照檢查。重點(diǎn)是2008年以來(lái)各項(xiàng)“小金庫(kù)”資金的收支數(shù)額，以及2007年底“小金庫(kù)”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。

三是保證自查自糾效果。各單位對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的各種違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，必須自覺(jué)糾正，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”應(yīng)當(dāng)立即封存，停止運(yùn)作，并在8月底以前納入本單位法定賬簿管理或者按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理，不得以任何借口、任何理由拒絕清繳或拖延；各單位對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的有關(guān)情況應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，公司將組織力量進(jìn)行重點(diǎn)督促指導(dǎo)，及時(shí)做好政策解釋，確保自查自糾工作落到實(shí)處，取得實(shí)效。

四是建立自查自糾工作承諾制和公示制。各單位一把手要對(duì)自查自糾情況負(fù)責(zé)，自查自糾情況應(yīng)當(dāng)在本單位內(nèi)部以適當(dāng)形式進(jìn)行公示，接受職工群眾監(jiān)督。對(duì)于專項(xiàng)治理中瞞報(bào)漏報(bào)自查自糾信息的，將嚴(yán)肅追究責(zé)任單位和相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。

五是及時(shí)上報(bào)工作報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。自查自糾工作結(jié)束后，各部門(mén)、所屬企業(yè)要及時(shí)逐級(jí)上報(bào)自查自糾總結(jié)報(bào)告，所屬企業(yè)同時(shí)還要上報(bào)自查自糾情況報(bào)表。自查自糾總結(jié)報(bào)告和報(bào)表內(nèi)容必須客觀真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，單位主要負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師或主管財(cái)務(wù)工作的負(fù)責(zé)人要在相關(guān)報(bào)告和報(bào)表上分別簽字，對(duì)報(bào)告、報(bào)表的真實(shí)性、完整性和可靠性負(fù)責(zé)。

　　（三）突出重點(diǎn)，深入檢查。從9月初到9月底，是公司“小金庫(kù)”治理工作的重點(diǎn)檢查階段。在各單位全面自查自糾的基礎(chǔ)上，公司組織檢查組，按照不低于公司部門(mén)、所屬企業(yè)總數(shù)的30%的比例確定重點(diǎn)檢查單位名單，深入開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作。重點(diǎn)檢查的主要內(nèi)容包括:“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作動(dòng)員部署及責(zé)任落實(shí)情況；自查自糾工作組織開(kāi)展情況及自查結(jié)果；自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”有關(guān)資金或資產(chǎn)的處理情況及對(duì)有關(guān)人員責(zé)任認(rèn)定和追究情況；成本費(fèi)用及資金、資產(chǎn)管理制度建設(shè)情況；重點(diǎn)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目、財(cái)務(wù)收支及合同管理有關(guān)情況；專項(xiàng)治理工作促進(jìn)內(nèi)部管控機(jī)制完善情況等。對(duì)于在自查自糾階段未認(rèn)真進(jìn)行部署和組織自查，敷衍應(yīng)付、走過(guò)場(chǎng)，自查覆蓋面未達(dá)到100%，未及時(shí)上報(bào)工作報(bào)告和報(bào)表以及存在其他問(wèn)題的單位，將視情況予以通報(bào)并責(zé)令整改，問(wèn)題嚴(yán)重的，要追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

（四）及時(shí)整改，處理到位。從10月初到12月底，是“小金庫(kù)”治理工作的整改落實(shí)階段。一是要高度重視整改落實(shí)工作，對(duì)專項(xiàng)治理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要按照國(guó)家有關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)資委的整改意見(jiàn)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)整改措施，確保治理工作取得預(yù)期效果。二是認(rèn)真做好“小金庫(kù)”資金及其形成資產(chǎn)的處理。對(duì)于“小金庫(kù)”資金余額、使用“小金庫(kù)”形成的資產(chǎn)以及追回的私分“小金庫(kù)”資金，要及時(shí)納入法定賬簿核算或按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。三是把握政策，落實(shí)相關(guān)人員責(zé)任。在“小金庫(kù)”清理過(guò)程中，無(wú)論“小金庫(kù)”是什么時(shí)候設(shè)立的，現(xiàn)任單位負(fù)責(zé)人都要按規(guī)定堅(jiān)決予以糾正，否則一旦查出，將追究現(xiàn)任單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任。四是探索建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。要針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，緊密結(jié)合公司內(nèi)部管理現(xiàn)狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，及時(shí)制訂切實(shí)有效的整改措施，建立和完善相關(guān)管理制度，從源頭上防止“小金庫(kù)”問(wèn)題的再次產(chǎn)生。

　　三、關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的處理政策

　　根據(jù)五部委《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》和其他有關(guān)政策規(guī)定，對(duì)此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中自查和被查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，按照“依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟(jì)”的指導(dǎo)思想進(jìn)行處理，總的原則是“自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán)”。

　　（一）從輕從寬處理自查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)，情節(jié)較輕的，可以免予處分；情節(jié)較重的，也可以減輕或者從輕處分。

　　對(duì)在自查自糾階段主動(dòng)披露和報(bào)告的“小金庫(kù)”，要按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，將尚未使用的余額轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，并依法納稅；對(duì)已經(jīng)使用的“小金庫(kù)”，要進(jìn)一步查清使用性質(zhì)和資金流向，根據(jù)不同情況進(jìn)行處理。

對(duì)于2008年以來(lái)自己糾正的“小金庫(kù)”問(wèn)題隱瞞不上報(bào)的，則視同被查“小金庫(kù)”進(jìn)行處理。

　　（二）從重從嚴(yán)處理被查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題。對(duì)于在自查自糾階段不主動(dòng)報(bào)告甚至是故意隱瞞，在公司或國(guó)資委重點(diǎn)檢查中被查出的“小金庫(kù)”，要從重從嚴(yán)進(jìn)行處理，除一律納入法定賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理外，還要依法依規(guī)對(duì)責(zé)任單位予以處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員要依紀(jì)依法追究責(zé)任；涉嫌犯罪的，還要移交司法機(jī)關(guān)依法進(jìn)行處理。

　　在重點(diǎn)檢查中被發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，對(duì)設(shè)立“小金庫(kù)”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅追究責(zé)任。對(duì)被查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)量較多、金額較大，對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員一律先予停職，再按照相關(guān)程序進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，作出組織處理。造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，還將按照有關(guān)資產(chǎn)損失責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。各所屬企業(yè)的內(nèi)部部門(mén)、辦事處、子公司、分公司被查出“小金庫(kù)”的，既要追究具體單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，也要追究其上級(jí)所屬企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

　　（三）堅(jiān)決制止新設(shè)“小金庫(kù)”的不法行為。自2009年4月黨中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》下發(fā)后再設(shè)立“小金庫(kù)”的，要對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人嚴(yán)肅處理，按照組織程序先予以免職或停職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。對(duì)于那些無(wú)視中央三令五申，頂風(fēng)違紀(jì)，在專項(xiàng)治理期間新設(shè)“小金庫(kù)”的，不僅要給予嚴(yán)肅處理，而且還要在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。這里我還要特別強(qiáng)調(diào)，公司要通過(guò)這次專項(xiàng)治理工作，堅(jiān)決杜絕再出現(xiàn)“小金庫(kù)”不法行為。在以后年度的各類(lèi)財(cái)務(wù)、審計(jì)等檢查中，都要將“小金庫(kù)”作為重點(diǎn)檢查內(nèi)容，一旦發(fā)現(xiàn)有“小金庫(kù)”，不論是什么時(shí)間設(shè)立的，一律按照新設(shè)“小金庫(kù)”對(duì)有關(guān)企業(yè)和責(zé)任人進(jìn)行處理。

　　（四）嚴(yán)肅專項(xiàng)治理工作紀(jì)律。對(duì)在這次專項(xiàng)治理工作中弄虛作假、對(duì)抗檢查、拒不糾正、銷(xiāo)毀證據(jù)、突擊花錢(qián)、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，要按照有關(guān)規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)這次專項(xiàng)治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問(wèn)題，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

四、工作要求

　　（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)工作責(zé)任。此次專項(xiàng)治理工作是在黨中央、國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，由國(guó)資委統(tǒng)一部署實(shí)施的。為組織做好這次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，公司成立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由我擔(dān)任組長(zhǎng)，護(hù)生、玉山同志為副組長(zhǎng)，監(jiān)察審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、人力資源部、黨群工作部等職能管理部門(mén)作為領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在監(jiān)察審計(jì)部，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”治理日常組織協(xié)調(diào)工作。“小金庫(kù)”治理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，各單位要按照集團(tuán)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、部門(mén)各負(fù)其責(zé)的要求，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，各單位一把手要負(fù)總責(zé)，班子成員對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的有關(guān)工作負(fù)直接責(zé)任。各級(jí)所屬企業(yè)的行政、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、人事等部門(mén)要共同參與，明確任務(wù)分工，落實(shí)責(zé)任主體，對(duì)“小金庫(kù)”治理工作進(jìn)行全面部署，狠抓落實(shí)，確保按時(shí)保質(zhì)完成“小金庫(kù)”治理工作任務(wù)。

　　（二）深刻領(lǐng)會(huì)政策，力爭(zhēng)將問(wèn)題消化在自查自糾階段。鼓勵(lì)自查自糾是這次治理工作的一個(gè)突出特點(diǎn)，中央為此專門(mén)明確了從寬處理政策，目的就是要充分發(fā)揮企業(yè)的積極性、自覺(jué)性和主動(dòng)性，鼓勵(lì)自查、支持自查和依靠自查。希望各部門(mén)、所屬企業(yè)特別是各單位主要負(fù)責(zé)同志一定要高度重視和認(rèn)真組織開(kāi)展好自查自糾工作，充分認(rèn)識(shí)到自己肩上擔(dān)負(fù)的責(zé)任，要敢于正視和暴露“小金庫(kù)”問(wèn)題，不要報(bào)僥幸心理，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要如實(shí)反映、據(jù)實(shí)上報(bào)，努力在自查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題。要采取實(shí)際有效的措施認(rèn)真督促基層企業(yè)、部門(mén)搞好自查自糾工作，使自查自糾工作不走過(guò)場(chǎng)、不留死角。

（三）積極配合重點(diǎn)檢查，堅(jiān)決抵制弄虛作假行為。組織開(kāi)展重點(diǎn)檢查是確保“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作取得扎實(shí)成效的重要手段。各單位要在做好自查自糾工作的基礎(chǔ)上，積極配合公司檢查組的工作，全面、及時(shí)、客觀、真實(shí)地提供相關(guān)資料，如實(shí)反映有關(guān)情況，不得瞞情不報(bào)，更不得以任何方式阻撓檢查。在公司自查自糾和內(nèi)部重點(diǎn)檢查工作結(jié)束后，國(guó)資委根據(jù)公司專項(xiàng)治理工作情況，有可能會(huì)組織力量進(jìn)行重點(diǎn)抽查，對(duì)重點(diǎn)抽查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題將要從重從嚴(yán)處理，因此，我們要把自查自糾和內(nèi)部重點(diǎn)檢查工作做深、做細(xì)，不留死角，不留隱患，經(jīng)得起任何形式的監(jiān)督和檢查。

　　（四）廣泛發(fā)動(dòng)群眾，做好宣傳和舉報(bào)工作。各部門(mén)和所屬企業(yè)要廣泛宣傳中央這次“小金庫(kù)”治理的堅(jiān)強(qiáng)決心和有關(guān)政策規(guī)定。公司公布舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱和電子郵箱，鼓勵(lì)群眾對(duì)治理“小金庫(kù)”提供相關(guān)情況和線索，嚴(yán)格保護(hù)舉報(bào)人合法權(quán)益。對(duì)各單位自查自糾情況將以適當(dāng)形式進(jìn)行公示，接受職工群眾監(jiān)督。對(duì)公司重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”案例予以通報(bào)，開(kāi)展警示教育，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員和工作人員的責(zé)任意識(shí)與法紀(jì)觀念，筑牢思想道德防線。

　　（五）加強(qiáng)綜合治理，形成預(yù)防“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理要與強(qiáng)化企業(yè)管理、完善法人治理結(jié)構(gòu)、深化改革發(fā)展相結(jié)合；要與建立健全內(nèi)部控制機(jī)制、提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量相結(jié)合；要與職業(yè)操守大討論和創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)相結(jié)合；要與建立和完善懲治和預(yù)防腐敗體系相結(jié)合。為徹底消除“小金庫(kù)”滋生的土壤，各單位要以此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理為契機(jī)，全面排查在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理等方面存在的各類(lèi)隱患，堵塞容易和有可能形成“小金庫(kù)”的管理漏洞，并根據(jù)排查結(jié)果，梳理業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，采取有效措施從源頭上防范和杜絕新的“小金庫(kù)”發(fā)生。要堅(jiān)持標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的方針，把防治“小金庫(kù)”作為一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)來(lái)抓，作為關(guān)心和愛(ài)護(hù)干部成長(zhǎng)、樹(shù)立公司良好形象的大事來(lái)抓，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，“開(kāi)前門(mén)、清旁門(mén)、堵后門(mén)”。通過(guò)加強(qiáng)思想教育，使其不想設(shè)立“小金庫(kù)”；通過(guò)完善體制機(jī)制，使其不必設(shè)立“小金庫(kù)”；通過(guò)健全內(nèi)控制度，使其不能設(shè)立“小金庫(kù)”；通過(guò)責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫(kù)”，從而斬?cái)?ldquo;小金庫(kù)”的思想根源、制度根源和資金來(lái)源。

同志們，在當(dāng)前和今后一段時(shí)間，公司將按照國(guó)資委的要求和部署，把查處“小金庫(kù)”問(wèn)題作為財(cái)務(wù)管理、審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察等有關(guān)監(jiān)管工作的重要內(nèi)容。希望各單位要教育廣大干部職工充分認(rèn)識(shí)私設(shè)“小金庫(kù)”的危害，打消僥幸與觀望心理，嚴(yán)格按照此次“小金庫(kù)”治理政策，徹底消除“小金庫(kù)”現(xiàn)象，為促進(jìn)公司提升經(jīng)營(yíng)管理水平和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，確保公司持續(xù)健康發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

　　謝謝大家！